Aplicação da Inteligência Artificial no sector financeiro das empresas

Com a aceleração dos avanços tecnológicos e uma procura crescente de eficiência, a Inteligência Artificial (IA) posicionou-se como uma ferramenta essencial. Neste artigo, exploramos a forma como esta tecnologia está a redefinir as operações financeiras, a gestão de despesas e muito mais.

Pontos Chave

• Automatização de tarefas repetitivas: A IA permite automatizar processos financeiros como validação de faturas, controlo de despesas e reconciliações bancárias, libertando tempo das equipas para tarefas mais estratégicas.
• Redução de erros humanos: Através da análise inteligente de dados e machine learning, a IA ajuda a evitar erros comuns em lançamentos e relatórios, melhorando a precisão e a conformidade fiscal.
• Análises preditivas para decisões estratégicas: Com a capacidade de identificar padrões e prever comportamentos financeiros, a IA contribui para uma tomada de decisão mais informada e baseada em dados reais.
• Maior controlo e visibilidade de despesas em tempo real: Soluções com IA oferecem dashboards atualizados que ajudam as empresas a acompanhar os gastos com maior detalhe, facilitando o controlo orçamental e a identificação de desvios.

1. O que é a inteligência artificial?

A Inteligência Artificial (IA) é um campo da ciência informática que se centra na criação de sistemas capazes de realizar tarefas que tradicionalmente requerem a inteligência humana. Estas tarefas incluem, entre outras, a tomada de decisões, o reconhecimento da fala, a tradução de línguas, a perceção visual e a resolução de problemas complexos.

A IA pode ser classificada em duas categorias principais:

• IA fraca ou estreita: Esta forma de inteligência artificial é concebida e treinada para executar uma tarefa específica sem possuir consciência ou emoções próprias. Exemplos comuns incluem assistentes virtuais, como a Siri ou a Alexa, e motores de recomendação em plataformas como a Netflix ou a Amazon.

• IA forte ou geral: Uma forma de IA que tem a capacidade de efetuar qualquer tarefa intelectual que um humano possa fazer. Será capaz de compreender, aprender, reconhecer padrões e utilizar o raciocínio lógico de uma forma semelhante à humana. Esta forma de IA, frequentemente retratada na ficção científica, ainda não existe e é objeto de investigação teórica.

A IA funciona através de algoritmos e modelos e utiliza grandes quantidades de dados para aprender e melhorar as suas operações. As técnicas modernas, como a aprendizagem profunda, permitem que as máquinas aprendam e melhorem com a sua experiência, identificando padrões e adaptando o seu comportamento em conformidade.

É importante referir que, embora a IA possa superar os seres humanos em determinadas tarefas específicas, especialmente as que envolvem grandes volumes de dados ou cálculos repetitivos, não possui emoções, consciência ou intuição humanas. A sua “inteligência” é o resultado de algoritmos avançados e do processamento de dados, e não de uma consciência ou raciocínio semelhantes aos humanos.

2. A utilização da IA no departamento financeiro

A Inteligência Artificial (IA) oferece múltiplas aplicações no ambiente empresarial, especialmente no departamento financeiro. A sua capacidade de processar grandes quantidades de dados de forma eficiente e de fornecer informações a partir de padrões complexos torna-a uma ferramenta valiosa para a tomada de decisões e a otimização de processos. Eis algumas formas em que a IA pode ser utilizada no departamento financeiro de uma empresa:

• Análise e previsão de dados: Os algoritmos de IA podem analisar enormes conjuntos de dados financeiros para identificar tendências, fazer previsões e antecipar as flutuações do mercado, permitindo um melhor planeamento e tomada de decisões.

• Automatização de processos: a IA pode automatizar tarefas repetitivas, como a reconciliação de contas, a categorização de despesas e a geração de relatórios, libertando o tempo do pessoal para se concentrar em tarefas mais estratégicas.

• Deteção de fraude: Ao analisar padrões de transação, a IA pode identificar actividades invulgares ou suspeitas e alertar a equipa financeira para potenciais fraudes ou irregularidades.

• Gestão do risco: A IA pode ajudar na avaliação e gestão do risco, analisando variáveis e cenários para determinar o nível de exposição financeira e recomendar estratégias para mitigar esses riscos.

• Assistentes virtuais e chatbots: Para tarefas de serviço ao cliente ou consultas internas, os chatbots com IA podem fornecer respostas rápidas a perguntas frequentes relacionadas com finanças, como políticas de despesas ou processos de faturação.

• Otimização do investimento: Nas empresas com departamentos de tesouraria ou de investimento, a IA pode ajudar a analisar oportunidades de investimento, otimizar carteiras e realizar negociações algorítmicas.

• Gestão de contas a pagar e a receber: a IA pode prever quais as facturas que serão pagas a tempo, quais as que sofrerão atrasos e quanto tempo demorará a recuperar determinados pagamentos, permitindo uma gestão mais eficiente do fluxo de caixa.

• Personalização dos serviços: Nas empresas que oferecem serviços financeiros, a IA pode ajudar a personalizar ofertas e serviços para os clientes com base no seu comportamento e preferências.

• Otimização de preços: Ao analisar os dados do mercado, a concorrência, a procura e outros factores, a IA pode ajudar a determinar a estratégia de preços mais adequada para produtos ou serviços.

• Educação e formação: as plataformas educativas alimentadas por IA podem personalizar a aprendizagem dos funcionários, oferecendo cursos e recursos adaptados às necessidades individuais sobre temas financeiros.

A integração da IA no departamento financeiro não só simplifica as operações e melhora a eficiência, como também pode oferecer informações valiosas que anteriormente eram difíceis ou impossíveis de obter . No entanto, é essencial abordar qualquer implementação com uma compreensão clara dos objectivos, capacidades e limitações da tecnologia, bem como uma estratégia de formação adequada para o pessoal.

3. Como pode a Inteligência Artificial otimizar as despesas das empresas?

A Inteligência Artificial (IA) tem um potencial significativo para otimizar as despesas das empresas, fornecendo-lhes ferramentas para uma utilização mais eficiente dos seus recursos financeiros. Eis algumas formas em que a IA pode ajudar a otimizar as despesas das empresas:

• Análise preditiva: a IA pode analisar padrões de despesas anteriores e prever tendências futuras, ajudando as empresas a planear e a elaborar orçamentos de forma mais eficaz.

• Identificação de anomalias: os sistemas de IA podem analisar automaticamente as transacções para identificar despesas invulgares ou fora do normal, o que pode apontar para erros, duplicações ou mesmo fraudes.

• Otimização de fornecedores: Ao analisar dados históricos e actuais, a IA pode identificar os fornecedores mais eficientes em termos de custos ou sugerir momentos ideais para negociar contratos com base nas flutuações do mercado.

• Automatização do processo de aprovação: Os sistemas alimentados por IA podem automatizar o processo de aprovação de despesas, estabelecendo regras e critérios para aprovar automaticamente determinadas transacções e submeter outras a revisão manual, conforme adequado.

• Análise de despesas de viagem: Para empresas com funcionários que viajam regularmente, a IA pode analisar e recomendar opções de viagem mais económicas, como voos, hotéis e serviços de transporte, com base em padrões de despesas anteriores e ofertas actuais.

• Gestão de subscrições e serviços recorrentes: A IA pode acompanhar e avaliar a utilização e o custo de subscrições e serviços recorrentes, recomendando cancelamentos ou alterações se detetar que não estão a ser utilizados da melhor forma.

• Recomendações de eficiência: Através da análise de dados, a IA pode fornecer recomendações sobre áreas em que os custos podem ser reduzidos ou reafectados, como a consolidação de ferramentas de software ou a renegociação de contratos de serviços.

• Integração com sistemas de contabilidade: A IA pode integrar-se com sistemas de contabilidade e gestão de despesas para fornecer análises e recomendações em tempo real com base em dados e projecções actuais.

• Educação e formação em matéria de despesas: As plataformas educativas alimentadas por IA podem adaptar a formação às necessidades individuais, ajudando os funcionários a compreender melhor as políticas de despesas e a tomar decisões mais informadas.

• Chatbots e assistentes virtuais: estas ferramentas baseadas em IA podem responder rapidamente a perguntas sobre políticas, processos e transacções de despesas, reduzindo o tempo e o esforço administrativos.

• Otimização da cadeia de abastecimento: Ao analisar os padrões e os dados da cadeia de abastecimento, a IA pode oferecer sugestões para otimizar os inventários, reduzir os custos de transporte e melhorar a eficiência global da cadeia de abastecimento.

Ao incorporar a IA na gestão das despesas empresariais, as empresas podem obter uma imagem mais clara das suas finanças, identificar áreas de melhoria e tomar decisões mais informadas que conduzam a uma maior eficiência e poupança. No entanto, é fundamental que a implementação destas soluções seja efectuada com uma estratégia clara e tendo em conta as necessidades específicas de cada organização.

4. Como é que a inteligência artificial pode automatizar a contabilidade?

A Inteligência Artificial (IA) está a redefinir a contabilidade, oferecendo soluções que automatizam tarefas e processos, aumentando a eficiência e a precisão e permitindo que os contabilistas se concentrem em tarefas mais estratégicas. Eis algumas formas através das quais a IA pode automatizar a contabilidade:

• Reconhecimento e categorização automáticos de transacções: Os sistemas de IA podem analisar e categorizar automaticamente as transacções de acordo com a sua natureza (por exemplo, receitas, despesas, activos, passivos). À medida que o sistema aprende, a sua precisão aumenta, reduzindo a necessidade de intervenção manual.

• Reconciliação automática: a IA pode ser programada para reconhecer e reconciliar automaticamente transacções entre diferentes registos ou contas, identificando discrepâncias e assinalando quaisquer irregularidades.

• Análise de facturas e documentos: Utilizando o processamento de linguagem natural (PNL) e o reconhecimento ótico de caracteres (OCR), a IA pode ler, interpretar e processar facturas, recibos e outros documentos contabilísticos, captando automaticamente informações relevantes.

• Deteção de anomalias e fraudes: Ao analisar padrões de transação, a IA pode identificar actividades invulgares ou actividades inconsistentes com padrões anteriores, alertando a equipa de contabilidade para potenciais erros ou fraudes.

• Previsõese projecções financeiras: Com a capacidade de analisar grandes conjuntos de dados, a IA pode fazer previsões sobre tendências financeiras, tais como fluxos de caixa esperados ou possíveis flutuações em contas específicas.

• Automatização de relatórios: a IA pode gerar relatórios contabilísticos e financeiros de forma automatizada, personalizando o seu formato e conteúdo de acordo com as necessidades da empresa ou os requisitos regulamentares.

• Assistentes virtuais de contabilidade: Os chatbots e os assistentes virtuais podem ser programados para responder a questões comuns de contabilidade, fornecer informações transaccionais ou gerar relatórios a pedido.

• Otimização da declaração de impostos: A IA pode ser utilizada para garantir que está a tirar partido de todas as deduções fiscais disponíveis, cumprindo simultaneamente todos os regulamentos e evitando potenciais penalizações.

• Integração com outros sistemas: Os sistemas de contabilidade alimentados por IA podem ser integrados noutras plataformas empresariais, como a gestão de recursos humanos ou a gestão de relações com clientes (CRM), para uma captura e análise de dados mais holística.

• Recomendações de otimização: Através de análises contínuas, a IA pode fornecer recomendações sobre como melhorar a eficiência financeira, desde a reestruturação da dívida à otimização de activos.

• Formação e actualizações: A IA pode ajudar na formação contínua dos contabilistas, fornecendo actualizações sobre alterações regulamentares ou tendências do sector.

Ao considerar a adoção de soluções de IA na contabilidade, é fundamental ter em conta a qualidade e a segurança dos dados, bem como a necessidade de uma supervisão humana adequada para garantir a precisão e a conformidade. Embora a IA possa automatizar muitas tarefas, a avaliação e os conhecimentos humanos continuam a ser essenciais na contabilidade.

5. Como é que a IA facilita a análise de dados e a gestão dos riscos associados às despesas das empresas?

A Inteligência Artificial (IA) revolucionou a forma como as empresas analisam os dados e gerem os riscos, especialmente no contexto das despesas das empresas. A sua capacidade de processar grandes volumes de informação a velocidades impressionantes, aliada à capacidade de identificar padrões complexos, torna-a uma ferramenta essencial em finanças. Veja como a IA facilita a análise de dados e a gestão de riscos associados às despesas das empresas:

• Análise preditiva: a IA pode avaliar padrões históricos de despesas e fornecer previsões de tendências futuras. Estas previsões ajudam as empresas a antecipar potenciais picos ou reduções nas despesas e a planear em conformidade.

• Identificação de anomalias: os algoritmos de IA podem detetar automaticamente as despesas que se desviam do padrão habitual, quer sejam erros não intencionais, duplicações ou potenciais fraudes. Ao identificar rapidamente estas anomalias, as empresas podem atuar antes que se tornem problemas graves.

• Deteção de fraude: a IA pode analisar transacções e comportamentos para identificar actividades suspeitas. Ao aprender com transacções anteriores, pode reconhecer padrões de fraude e gerar alertas para análise posterior.

• Otimização da política de despesas: Ao analisar o comportamento das despesas dos empregados e ao compará-lo com as políticas da empresa, a IA pode oferecer sugestões sobre como melhorar e ajustar as políticas para maximizar a eficiência e reduzir o risco.

• Gestão proactiva do risco: Em vez de reagir aos problemas depois de eles ocorrerem, a IA permite uma gestão proactiva do risco, antecipando potenciais áreas problemáticas e oferecendo recomendações sobre a forma de as resolver.

• Simulações de cenários: A IA pode simular diferentes cenários com base em variáveis como alterações de mercado, flutuações das taxas de juro ou variações no comportamento de despesa dos funcionários, permitindo às empresas avaliar potenciais riscos e oportunidades em diferentes contextos.

• Integração e análise holística: A IA pode ser integrada com uma variedade de fontes de dados, desde sistemas de contabilidade a CRM e outros sistemas de gestão. Isto permite uma análise holística que considera múltiplos factores ao avaliar as despesas da empresa e os riscos associados.

• Relatórios de risco automatizados: a IA pode gerar relatórios de risco de forma automatizada, fornecendo aos decisores informações actualizadas e relevantes sobre potenciais áreas problemáticas.

• Recomendações personalizadas: com base na análise de dados, a IA pode fornecer recomendações personalizadas para cada departamento ou mesmo para cada funcionário, garantindo uma gestão de custos e riscos mais adaptada às necessidades e realidades específicas.

• Melhoria contínua: graças à aprendizagem automática, os sistemas de IA evoluem e adaptam-se ao longo do tempo, o que significa que a sua precisão e eficiência na análise de dados e na gestão de riscos melhora a cada transação e interação.

A integração da IA na análise empresarial e na gestão de despesas não só facilita a identificação e a atenuação dos riscos, como também permite que as empresas tomem decisões mais informadas, apoiadas por dados exactos e análises profundas. No entanto, é essencial combinar esta tecnologia com a experiência e o discernimento humanos para conseguir uma gestão eficaz e equilibrada.

6. Que vantagens é que a Inteligência Artificial lhe dá em relação à concorrência?

A Inteligência Artificial (IA) oferece uma série de vantagens competitivas que podem diferenciar uma empresa dos seus rivais. Algumas das vantagens mais proeminentes incluem:

• Eficiência operacional: ao automatizar tarefas rotineiras e repetitivas, a IA permite às empresas aumentar a produtividade, reduzir os erros e otimizar a utilização dos recursos.

• Análise preditiva: a IA pode analisar dados históricos e actuais para prever tendências e comportamentos futuros, permitindo às empresas antecipar mudanças no mercado e tomar decisões mais informadas.

• Personalização: Os sistemas de IA podem adaptar produtos, serviços e comunicações às necessidades e preferências individuais dos clientes, melhorando a experiência do cliente e aumentando a lealdade e a retenção.

• Melhoria contínua: graças à aprendizagem automática, os sistemas de IA podem melhorar e adaptar-se ao longo do tempo, optimizando o seu desempenho à medida que processam mais dados e aprendem com as interacções.

• Tomada de decisões baseada em dados: Ao fornecer análises profundas e em tempo real, a IA permite uma tomada de decisões mais objetiva e baseada em dados, em vez de depender apenas da intuição.

• Inovação de produtos e serviços: A IA pode ser uma fonte de inovação, permitindo o desenvolvimento de novos produtos, serviços ou funcionalidades que não seriam possíveis sem esta tecnologia.

• Redução de custos: Ao otimizar as operações e reduzir os erros, a IA pode levar a uma redução significativa dos custos operacionais.

• Deteção de anomalias e fraudes: Em sectores como o financeiro ou o comércio eletrónico, a IA pode identificar padrões anómalos ou suspeitos, ajudando a evitar fraudes ou problemas de segurança.

• Acessibilidade global: a IA, em combinação com outras tecnologias, pode permitir serviços 24 horas por dia, 7 dias por semana, eliminando barreiras geográficas e temporais e proporcionando às empresas um alcance global.

• Melhoria do serviço ao cliente: Os chatbots e os assistentes virtuais alimentados por IA podem fornecer respostas rápidas e precisas a questões comuns, melhorando a eficiência do serviço ao cliente e a sua satisfação.

• Gestão de grandes volumes de dados: a IA é essencial para processar e analisar grandes quantidades de dados (grandes volumes de dados), extraindo informações valiosas e accionáveis que podem ser difíceis ou impossíveis de obter através de métodos tradicionais.

• Adaptabilidade: como a IA pode aprender e adaptar-se às mudanças, permite que as empresas sejam mais flexíveis e se adaptem rapidamente a novas situações ou exigências do mercado.

As vantagens oferecidas pela IA, quando implementada corretamente, podem proporcionar às empresas uma vantagem competitiva significativa. No entanto, é importante lembrar que a adoção da IA também traz desafios, como a necessidade de investimentos significativos, considerações éticas e a possibilidade de dependência excessiva da tecnologia. Por conseguinte, é essencial uma implementação cuidadosa e estratégica para maximizar os seus benefícios.

7. A tecnologia mais útil para o CFO: aplicações práticas da Inteligência Artificial nas Finanças

À medida que a Inteligência Artificial se consolida como um pilar da transformação digital nas empresas, o papel do CFO também evolui. Já não se trata apenas de garantir o equilíbrio financeiro, mas de antecipar cenários, otimizar operações e liderar com base em dados. Para isso, é fundamental conhecer as ferramentas mais úteis que a IA oferece ao departamento financeiro.

7.1 Reconhecimento ótico de caracteres (OCR)

A digitalização de documentos é uma tarefa recorrente nas finanças, especialmente no que diz respeito a faturas, recibos e relatórios. O OCR permite extrair automaticamente os dados destes documentos em papel e transformá-los em informação digital estruturada, eliminando erros manuais e acelerando processos. Esta tecnologia é particularmente útil para automatizar lançamentos contabilísticos e validações de despesas.

7.2 Processamento de Linguagem Natural (PLN)

As ferramentas baseadas em PLN compreendem a linguagem humana, o que as torna ideais para analisar contratos, ordens de compra, e-mails e outros documentos escritos. Através desta tecnologia, o departamento financeiro pode automatizar a triagem de pedidos, interpretar cláusulas contratuais ou até identificar padrões em comunicações internas e externas.

7.3 Aprendizagem automática (Machine Learning)

A capacidade de aprendizagem contínua e de identificação de padrões torna o Machine Learning um dos recursos mais poderosos da IA para as finanças. É aplicado na previsão de gastos, na deteção de fraudes e na análise de desempenho financeiro. Como destaca Aaron Harris, CTO da Sage, “estes modelos permitem obter resultados mais rapidamente”, algo essencial num mercado cada vez mais competitivo.

7.4 Inteligência de Negócio (Business Intelligence)

O uso de IA no Business Intelligence permite transformar grandes volumes de dados em dashboards dinâmicos e análises preditivas. Estas ferramentas ajudam os CFOs a tomar decisões estratégicas com base em insights detalhados, como o desempenho de centros de custo, tendências de consumo interno ou previsões orçamentais.

8. Desafios da IA no departamento financeiro: o fator humano

Apesar do enorme potencial da Inteligência Artificial, a sua implementação eficaz depende de um fator essencial: a capacitação da equipa. Para que as ferramentas de IA sejam utilizadas com sucesso, os profissionais de finanças precisam de formação específica, não só para operar os sistemas, mas para interpretá-los criticamente.

A escassez de talento tecnológico e a necessidade de upskilling das equipas são, atualmente, as principais preocupações dos CFOs — com 84% a identificarem estas barreiras como os maiores desafios à adoção da IA nas suas organizações.

Neste cenário, os grandes modelos linguísticos (LLM) emergem como aliados valiosos. Estas ferramentas facilitam a aprendizagem e aumentam a produtividade dos colaboradores com menor experiência ou background técnico, permitindo uma transição mais fluida para um modelo de finanças orientado por tecnologia.

A adoção da IA nas finanças exige, por isso, mais do que investimento em software: exige uma visão estratégica, investimento em pessoas e uma cultura de inovação transversal à organização.