Enfrentarse a un embargo por deudas puede ser una situación desafiante para cualquier empresa. Conocer qué bienes pueden ser embargados, las excepciones legales y las estrategias más efectivas para proteger tu negocio es clave para superar esta situación. Te contamos todo lo que necesitas saber para evitar que las deudas afecten gravemente las finanzas de tu empresa y cómo actuar de manera inteligente frente a un posible embargo.
Tabla de contenidos
1. ¿Qué bienes pueden embargar por deudas en el negocio?
Cuando te enfrentas a deudas empresariales, debes saber qué bienes pueden ser embargados para satisfacer esas obligaciones. En general, los acreedores pueden embargar tanto los bienes presentes como futuros de una empresa, dependiendo del tipo de deuda y el procedimiento legal seguido.
Si tu empresa está en proceso de embargo, también puedes enfrentarte a problemas de liquidez y dificultades para acceder a nuevas líneas de crédito. Las instituciones financieras revisan el historial de pagos antes de aprobar préstamos, y un embargo registrado puede afectar la confianza de futuros acreedores. Mantener una buena relación con los bancos y tener un historial financiero sólido es clave para sortear estas complicaciones.
1.1 Orden de embargo de los bienes embargables
Un aspecto a considerar es que los embargos no se realizan de manera inmediata. Hay un proceso de notificación y, en muchos casos, se pueden llegar a acuerdos con los acreedores antes de que el embargo se ejecute. Evaluar la posibilidad de un acuerdo extrajudicial de pagos o refinanciación de la deuda puede evitar que se avance en el proceso legal de embargo.
El embargo sigue un orden establecido, donde se priorizan los bienes más fáciles de liquidar o convertir en efectivo. El siguiente es el orden común para embargar:
1.1.1 Dinero en cuentas corrientes y valores financieros
El primer paso suele ser el embargo del dinero en cuentas bancarias y valores financieros, como acciones o bonos admitidos en mercados secundarios oficiales. Las autoridades retendrán estos fondos hasta que la deuda se resuelva.
Si tu empresa depende del flujo de caja diario para su funcionamiento, el embargo de cuentas bancarias puede paralizar operaciones cruciales, como el pago de proveedores o salarios. Es importante tener un plan de contingencia en el caso de que te enfrentes a un embargo de cuentas, como disponer de fondos en diferentes entidades bancarias o buscar financiación de emergencia.
1.1.2 Embargo de bienes muebles y semovientes
Luego, se procede al embargo de bienes muebles, como maquinaria o vehículos, y semovientes (animales destinados a actividades productivas). Estos bienes se embargan si el dinero en cuentas no es suficiente para cubrir la deuda.
El embargo de maquinaria o equipos puede tener un impacto negativo en la capacidad operativa de la empresa, reduciendo la producción y los ingresos. Valorar la opción de alquilar maquinaria a corto plazo para evitar interrupciones en las operaciones mientras se soluciona la situación financiera es una estrategia que algunas empresas utilizan para mantenerse activas.
1.1.3 Sueldos, salarios y pensiones susceptibles de embargo
Si percibes un salario o pensión, pueden embargarte una parte de estos ingresos. Solo se embarga la cantidad que excede el Salario Mínimo Interprofesional (SMI), aplicando una escala progresiva.
Si bien las leyes protegen una parte del salario del embargo, es recomendable evaluar la posibilidad de negociar directamente con los acreedores para ajustar los pagos en función de tu situación financiera. En algunos casos, los acreedores están dispuestos a aceptar pagos más bajos a largo plazo en lugar de optar por el embargo parcial del salario.
1.2 El embargo de bienes inmuebles: ¿Cómo se ejecuta?
Si la deuda es importante, también pueden embargar bienes inmuebles, como tu casa o propiedades comerciales. Estos bienes se embargan tras agotar otros recursos financieros más inmediatos, como cuentas bancarias y bienes muebles.
El embargo de inmuebles puede tomar tiempo, ya que implica un proceso judicial largo, desde la notificación hasta la subasta del bien. Durante este periodo, algunas empresas logran evitar el embargo vendiendo sus propiedades voluntariamente para liquidar las deudas y obtener un control mayor sobre los términos de la venta y el precio final.
1.2.1 Excepciones en el embargo de inmuebles
Hay ciertos bienes inmuebles, como la vivienda habitual que no supera un valor determinado, que no pueden ser embargados, según la normativa.
Las excepciones al embargo de inmuebles suelen depender de la legislación local. Es importante conocer las leyes específicas que protegen la vivienda habitual, ya que varían en función del país o la región. En algunos casos, incluso las viviendas protegidas pueden ser embargadas si se demuestran fraudes o abusos en su adquisición.
1.3 ¿Es posible embargar los ingresos de actividades profesionales?
Sí, los ingresos provenientes de tu actividad profesional pueden ser embargados si superan el salario mínimo. Esto incluye los honorarios percibidos como autónomo o empresario.
Una de las consecuencias del embargo de ingresos profesionales es la pérdida de confianza por parte de tus clientes. Los retrasos en el pago a proveedores o empleados pueden generar una mala reputación. Mantener una comunicación abierta con los clientes y buscar alternativas para mantener el flujo de caja es clave en estos casos.
2. Bienes que no se pueden embargar
No todos los bienes pueden ser embargados, ya que la ley protege aquellos considerados indispensables para la subsistencia.
La ley también protege bienes que son fundamentales para la continuidad de las operaciones comerciales. Por ejemplo, los equipos necesarios para la prestación de servicios o la producción no pueden ser embargados si afectan gravemente la capacidad operativa de la empresa. Es importante tener un inventario claro de estos bienes para protegerlos adecuadamente.
2.1 Mobiliario y bienes esenciales para la subsistencia
El mobiliario básico de tu hogar, alimentos y combustible son bienes inembargables, al ser considerados esenciales para tu vida diaria y la de tu familia.
Estos bienes inembargables también pueden incluir recursos que se consideran fundamentales para mantener un nivel de vida mínimo. Sin embargo, los objetos considerados de lujo, aunque formen parte del hogar, sí podrían ser embargados. Es recomendable revisar qué tipos de bienes personales pueden estar en riesgo en caso de deuda empresarial.
2.2 Instrumentos y bienes necesarios para el ejercicio profesional
Los instrumentos de trabajo, como herramientas o equipos informáticos, no son embargables si su valor no es desproporcionado en relación con la deuda.
El valor de los instrumentos de trabajo debe estar bien documentado y justificado. Si bien estos bienes están protegidos, es posible que el acreedor intente disputar su valor o importancia para tu actividad profesional. Tener pruebas claras de que estos bienes son esenciales puede fortalecer tu defensa ante un posible embargo.
2.3 ¿Qué sucede con los bienes de uso personal?
Los bienes de uso personal, como la ropa, tampoco pueden ser embargados a menos que se consideren superfluos o de lujo.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que algunos bienes de uso personal que se consideran de alto valor, como relojes de lujo o joyas, pueden estar sujetos a embargo si su valor es significativo en comparación con la deuda. Evaluar el valor real de estos bienes antes de que se inicie el proceso de embargo puede ayudarte a anticipar posibles disputas.
3. ¿Cuánto se puede embargar de un salario o pensión?
El embargo de salarios o pensiones se limita a la parte que exceda el SMI. No todo el salario es embargable, y hay límites y escalas progresivas.
Las cantidades embargables también pueden variar si percibes múltiples ingresos, ya sea de pensiones, actividades profesionales o rentas. Todos estos ingresos se suman y se evalúan de manera conjunta, por lo que podrías estar sujeto a un embargo mayor si tus fuentes de ingresos combinadas exceden ciertos límites.
3.1 Límites según el salario mínimo interprofesional
No se puede embargar ninguna cantidad por debajo del SMI. El exceso se embarga según una escala, que varía entre el 30% y el 90%.
Si tienes deudas en varios frentes, es posible que distintos acreedores intenten embargar tu salario al mismo tiempo. En este caso, la ley establece prioridades, y los embargos se deben realizar siguiendo un orden, con el objetivo de evitar que te veas sobrecargado por múltiples retenciones.
3.2 Embargo progresivo en función de los ingresos
El embargo de los ingresos aumenta de manera progresiva. Por ejemplo, si tu salario es el doble del SMI, se embarga el 30% de la diferencia.
Esta escala progresiva también permite cierta flexibilidad dependiendo del tipo de deuda. Por ejemplo, en casos de deudas con la administración pública, como Hacienda o la Seguridad Social, es posible que los embargos sean más agresivos que en deudas privadas, por lo que es recomendable priorizar estos pagos.
3.3 ¿Existen rebajas por cargas familiares?
Si tienes cargas familiares, como hijos o personas dependientes, el porcentaje embargable puede reducirse entre un 10% y un 15%, dependiendo de la cantidad de personas a tu cargo.
Para solicitar estas rebajas, es necesario presentar documentación que acredite tus responsabilidades familiares. Esto puede incluir certificados de nacimiento, discapacidad u otros documentos que demuestren la dependencia de tus familiares. Es importante asegurarte de que toda la documentación esté actualizada para poder acceder a estos beneficios.
4. ¿Se pueden embargar bienes a menores de edad?
El embargo de bienes a menores es posible en algunos casos, especialmente cuando se detectan intentos de fraude mediante la transferencia de bienes a sus nombres.
En los casos en que los bienes están a nombre de menores, es fundamental demostrar que la titularidad es legítima y no forma parte de un fraude fiscal. Las autoridades pueden investigar las transacciones para asegurarse de que no se trata de una estrategia para eludir responsabilidades fiscales o deudas.
4.1 Casos de responsabilidad solidaria en menores
Si has transferido tus bienes a menores para evitar un embargo, los acreedores pueden actuar sobre estos bienes bajo la figura de responsabilidad solidaria, incluso si los propietarios son menores.
Los menores pueden estar protegidos por la ley en ciertos casos, pero no están exentos de responsabilidades si los bienes que poseen están relacionados con deudas generadas por sus tutores. El Tribunal Económico Administrativo ha declarado en ocasiones la responsabilidad de menores ante ciertas deudas que intentan ocultarse a través de ellos.
4.2 Embargos fraudulentos y traspaso de patrimonio a menores
El vaciamiento patrimonial, es decir, transferir bienes a terceros para evitar su embargo, se considera fraude y puede llevar a que los bienes transferidos, incluso a menores, sean embargados.
Además, si los acreedores demuestran que hubo intención de ocultar bienes mediante estas transferencias, se pueden aplicar sanciones adicionales al deudor original. Los menores no son responsables directos de las deudas, pero el vaciamiento patrimonial puede implicar consecuencias legales para el tutor legal.
4.3 Implicaciones fiscales del vaciamiento patrimonial
El vaciamiento patrimonial puede tener graves implicaciones fiscales, incluidas sanciones y recargos adicionales por fraude.
Las implicaciones fiscales no solo incluyen sanciones económicas, sino también la posibilidad de enfrentar acciones penales si el fraude es significativo. La Agencia Tributaria y otras entidades pueden imponer multas sustanciales y perseguir al deudor con cargos adicionales por evasión fiscal.
5. ¿Qué hacer si recibo una notificación de embargo?
Si recibes una notificación de embargo, es fundamental actuar rápidamente y cumplir con las obligaciones impuestas para minimizar las consecuencias legales.
Si tienes dudas sobre la legitimidad de la notificación, es crucial revisar que esté correctamente emitida por un tribunal competente. Muchas empresas buscan asesoramiento legal en este punto para evitar errores en la interpretación de la notificación o posibles abusos por parte de los acreedores.
5.1 Obligaciones de la empresa ante un embargo de nómina
Si recibes una notificación de embargo sobre la nómina de un empleado, estás obligado a retener el importe embargable y transferirlo a la autoridad competente hasta que se salde la deuda.
La empresa también debe gestionar adecuadamente la relación con el empleado afectado, ya que el embargo puede generar tensiones laborales. Mantener una comunicación transparente y honesta con el empleado puede evitar conflictos adicionales durante este proceso.
5.2 Embargo de créditos a proveedores: Pasos a seguir
En el caso de que uno de tus proveedores tenga deudas, debes retener cualquier cantidad pendiente de pago a ese proveedor y enviarla a la autoridad fiscal correspondiente.
La empresa debe tener cuidado de no realizar pagos a proveedores embargados sin antes verificar con las autoridades fiscales. Hacer pagos indebidos puede hacer que la empresa sea responsable solidaria de las deudas del proveedor, complicando aún más la situación.
5.3 Responsabilidad solidaria de la empresa
Si no cumples con las obligaciones derivadas de un embargo, podrías convertirte en responsable solidario de la deuda. Esto implica que tendrás que cubrir la deuda de tu proveedor o empleado si no lo haces correctamente.
Es fundamental tener controles financieros estrictos dentro de la empresa para asegurarse de que los embargos se gestionen adecuadamente. Como ya hemos comentado, no cumplir con las obligaciones derivadas de un embargo puede resultar en sanciones adicionales para la empresa, que podrían agravar su situación financiera.
