{"id":66680,"date":"2024-07-19T13:26:00","date_gmt":"2024-07-19T11:26:00","guid":{"rendered":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/?p=66680"},"modified":"2024-08-07T08:13:30","modified_gmt":"2024-08-07T06:13:30","slug":"que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 es la conciliaci\u00f3n bancaria en las empresas?"},"content":{"rendered":"\n<p><strong>El concepto de conciliaci\u00f3n bancaria est\u00e1 relacionado con el proceso de cuadrar los movimientos financieros de una empresa. Con el fin de detectar errores entre los extractos bancarios y los libros contables de la compa\u00f1\u00eda, los departamentos financieros realizan este proceso de conciliaci\u00f3n. Descubre c\u00f3mo se realiza, los desajustes y consejos para realizar una correcta conciliaci\u00f3n bancaria.<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_80 ez-toc-wrap-left counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-custom ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\">Tabla de contenidos<\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#1-%c2%bfque-es-una-conciliacion-bancaria\" >1. \u00bfQu\u00e9 es una conciliaci\u00f3n bancaria?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#2-tipos-de-conciliacion-bancaria\" >2. Tipos de conciliaci\u00f3n bancaria<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#3-objetivos-de-la-conciliacion-bancaria\" >3. Objetivos de la conciliaci\u00f3n bancaria<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#4-%c2%bfcuando-se-debe-realizar-la-conciliacion-bancaria\" >4. \u00bfCu\u00e1ndo se debe realizar la conciliaci\u00f3n bancaria?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-5\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#5-%c2%bfquien-esta-obligado-a-realizar-la-conciliacion-bancaria\" >5. \u00bfQui\u00e9n est\u00e1 obligado a realizar la conciliaci\u00f3n bancaria?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-6\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#6-%c2%bfquien-se-encarga-de-realizar-la-conciliacion-bancaria\" >6. \u00bfQui\u00e9n se encarga de realizar la conciliaci\u00f3n bancaria?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-7\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#7-%c2%bfcomo-se-realiza-una-conciliacion-bancaria-paso-a-paso\" >7. \u00bfC\u00f3mo se realiza una conciliaci\u00f3n bancaria? Paso a paso<\/a><ul class='ez-toc-list-level-3' ><li class='ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-8\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#71-paso-1-solicitar-los-extractos-bancarios\" >7.1 Paso 1: Solicitar los extractos bancarios<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-9\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#72-paso-2-localizar-los-libros-contables-de-la-empresa\" >7.2 Paso 2: Localizar los libros contables de la empresa<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-10\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#73-paso-3-realizar-la-comparativa-y-crear-los-asientos-contables\" >7.3 Paso 3: Realizar la comparativa y crear los asientos contables<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-11\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#8-desajustes-mas-comunes-en-la-conciliacion-bancaria\" >8. Desajustes m\u00e1s comunes en la conciliaci\u00f3n bancaria<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-12\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#9-consejos-para-realizar-una-conciliacion-bancaria\" >9. Consejos para realizar una conciliaci\u00f3n bancaria<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-13\" href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/que-es-la-conciliacion-bancaria-en-las-empresas\/#10-herramientas-para-automatizar-y-optimizar-la-conciliacion-bancaria\" >10. Herramientas para automatizar y optimizar la conciliaci\u00f3n bancaria<\/a><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"1-%c2%bfque-es-una-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>1. \u00bfQu<strong>\u00e9 es una conciliaci\u00f3n bancaria?<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>La <strong>conciliaci\u00f3n bancaria<\/strong> es el proceso de <strong>verificar la exactitud de los saldos de una <a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/digitalizacion\/rendicion-gastos-2\/\" target=\"_blank\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/digitalizacion\/rendicion-gastos-2\/\" rel=\"noreferrer noopener\">cuenta bancaria<\/a> con los movimientos reflejados en los libros contables de una empresa<\/strong>. Su objetivo es comprobar que los extractos bancarios y el saldo registrado internamente sean los mismos. De esta manera se puede detectar errores, los cuales pueden ser por un fallo de digitaci\u00f3n, por un desv\u00edo involuntario, por un desajuste entre el banco y la empresa o por un posible caso de fraude interno.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"2-tipos-de-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>2. Tipo<strong>s de conciliaci\u00f3n bancaria<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Tal y como hemos visto, la conciliaci\u00f3n bancaria es un proceso utilizado para verificar la exactitud de los saldos registrados en los libros contables contra los saldos legalizados por el banco. Existen dos tipos principales de conciliaci\u00f3n bancaria: <strong>la conciliaci\u00f3n bancaria individual <\/strong>y<strong> la conciliaci\u00f3n bancaria conjunta<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>La <strong>conciliaci\u00f3n bancaria individual<\/strong> consiste en realizar una <strong>comparaci\u00f3n de movimientos con una frecuencia m\u00e1s elevada<\/strong>. Este m\u00e9todo consiste en ir comprobando los movimientos tanto en los libros contables de la empresa como en los extractos bancarios. Es el m\u00e9todo m\u00e1s utilizado por la mayor\u00eda de compa\u00f1\u00edas y es con el que se pueden detectar un mayor n\u00famero de errores y rectificarlo de manera \u00e1gil y eficiente.<\/p>\n\n\n\n<p>Por otro lado, est\u00e1 el modelo de <strong>conciliaci\u00f3n bancaria conjunta<\/strong>, o contable, con la que se hace una recopilaci\u00f3n de todos los movimientos que no cuadran. Con esta informaci\u00f3n se elaboran unas <strong>p\u00f3lizas de correcci\u00f3n<\/strong>, con las que se determina de quien ha sido error, si de la propia empresa o del banco. Una vez se ha determinado quien ha cometido el error, es este quien<a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/gestion-de-gastos\/end-to-end-modelo\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> corrige la conciliaci\u00f3n.<\/a><\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"3-objetivos-de-la-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>3. Ob<strong>jetivos de la conciliaci\u00f3n bancaria<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Los objetivos principales de la conciliaci\u00f3n bancaria se pueden resumir en <strong>dos principales<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Realizar una rendici\u00f3n peri\u00f3dica<\/strong>: esta rendici\u00f3n puede tener una periodicidad de mensual, trimestral o la que la empresa considere adecuada para mantener un control y evitar que se produzcan muchos descuadres. Gracias a esta rendici\u00f3n, las empresas pueden tener toda la informaci\u00f3n necesaria para poder presentar los informes requeridos por las administraciones competentes en materia de tributaci\u00f3n de finanzas empresariales.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Controlar las finanzas de la empresa<\/strong>: este objetivo se basa en tener un protocolo de actuaci\u00f3n en los casos en los que se producen los<a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/control-y-aprobacion-de-gastos\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> desajustes<\/a> en las conciliaciones. Las empresas deben tener un conocimiento completo de la situaci\u00f3n actual en la que se encuentran.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<div style=\"height:5px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-full\"><img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" width=\"1920\" height=\"900\" src=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas.jpg\" alt=\"Las herramientas tecnol\u00f3gicas ayudan a digitalizar y automatizar el proceso de conciliaci\u00f3n bancaria.\" class=\"wp-image-31472\" title=\"\" srcset=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas.jpg 1920w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas-300x141.jpg 300w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas-1399x656.jpg 1399w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas-150x70.jpg 150w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas-768x360.jpg 768w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas-1536x720.jpg 1536w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-herramientas-1080x506.jpg 1080w\" sizes=\"(max-width: 1920px) 100vw, 1920px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:19px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"4-%c2%bfcuando-se-debe-realizar-la-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>4. \u00bfCu\u00e1nd<strong>o se debe realizar la conciliaci\u00f3n bancaria?<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>La conciliaci\u00f3n bancaria es un proceso que se realiza, normalmente, durante los <strong>per\u00edodos en los que se deben emitir el informe del estado de las cuentas de la empresa<\/strong> ante las administraciones competentes.<\/p>\n\n\n\n<p>Por otro lado, las empresas pueden ir realizando conciliaciones bancarias de manera peri\u00f3dica, con el fin de tener un<a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/control-y-aprobacion-de-gastos\/\" target=\"_blank\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/control-y-aprobacion-de-gastos\/\" rel=\"noreferrer noopener\"> <strong>mayor control<\/strong><\/a><strong> y evitar demasiados errores.<\/strong> La conciliaci\u00f3n bancaria se puede realizar seg\u00fan las necesidades de cada empresa o la importancia que estas le den. Por lo tanto, puede ser una conciliaci\u00f3n bancaria <strong>mensual<\/strong>, <strong>bimensual<\/strong>, <strong>trimestral<\/strong>, <strong>anual<\/strong>, e incluso <strong>semanal<\/strong> o <strong>diaria<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"5-%c2%bfquien-esta-obligado-a-realizar-la-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>5. \u00bfQu<strong>i\u00e9n est\u00e1 obligado a realizar la conciliaci\u00f3n bancaria?<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Tal y como acabamos de comentar, la conciliaci\u00f3n bancaria <strong>no es de naturaleza obligatoria<\/strong> para las empresas. <\/p>\n\n\n\n<p>Eso s\u00ed, como bien se apuntaba anteriormente, la realizaci\u00f3n de un documento de conciliaci\u00f3n bancaria es un soporte que permite <strong>verificar que no hay irregularidades entre los extractos bancarios y los movimientos de dinero anotados en los libros de cuentas de la empresa<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>La conciliaci\u00f3n bancaria <strong>no es obligatoria<\/strong>, pero emitir un informe de los gastos realizados por la empresa, con el fin de <strong>justificar la situaci\u00f3n financiera<\/strong>, s\u00ed que es obligatorio, por lo tanto, tal y como hemos indicado, es recomendable realizar la conciliaci\u00f3n bancaria antes de presentar cualquier justificante. <\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"6-%c2%bfquien-se-encarga-de-realizar-la-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>6. \u00bfQ<strong>ui\u00e9n se encarga de realizar la conciliaci\u00f3n bancaria?<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Esta cuesti\u00f3n, pese a que parece tener una respuesta simple, cabe matizarla. Lo m\u00e1s com\u00fan en todas las empresas es que la conciliaci\u00f3n bancaria la realicen <strong>aquellas personas cuyas tareas diarias est\u00e9n relacionadas con el aspecto financiero de la empresa<\/strong>. Cuando se trata de empresas con un amplio n\u00famero de trabajadores, estas suelen tener un <strong>departamento contable propio<\/strong>, por lo que los managers de este departamento ser\u00edan los responsables de realizar las <a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/gestion-de-gastos\/control-viaticos\/\" target=\"_blank\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/gestion-de-gastos\/control-viaticos\/\" rel=\"noreferrer noopener\">conciliaciones bancarias<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p>Tambi\u00e9n, se puede dar el caso de que <strong>no se disponga de un departamento propio de finanzas<\/strong>. Ya sea por cuesti\u00f3n de tama\u00f1o de la empresa, o porque no se dispone de personal cualificado, son muchas las empresas la que <strong>externalizan este tipo de tareas a terceros<\/strong>. Las compa\u00f1\u00edas que realizan esta acci\u00f3n encargan a gestor\u00edas que realicen las conciliaciones bancarias, ahorrando tiempo y personal a cambio de un coste extra.<\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:15px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-full\"><a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/solicitar-demostracion-tickelia\/?utm_source=blog_gastos&amp;utm_medium=banner_gastos&amp;utm_campaign=demo_cl\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"><img decoding=\"async\" width=\"1360\" height=\"400\" src=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-58346\" title=\"\" srcset=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL.png 1360w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL-300x88.png 300w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL-150x44.png 150w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL-768x226.png 768w\" sizes=\"(max-width: 1360px) 100vw, 1360px\" \/><\/a><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"7-%c2%bfcomo-se-realiza-una-conciliacion-bancaria-paso-a-paso\"><\/span><strong>7. \u00bfC\u00f3<strong>mo se realiza una conciliaci\u00f3n bancaria? Paso a paso<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>A continuaci\u00f3n, veremos <strong>paso a paso<\/strong>, c\u00f3mo se realiza una conciliaci\u00f3n bancaria. Estos son los pasos b\u00e1sicos de toda conciliaci\u00f3n, pese a ello, pueden surgir algunos desajustes, los cuales veremos en el siguiente apartado.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"71-paso-1-solicitar-los-extractos-bancarios\"><\/span><strong>7.1 P<strong>aso 1: Solicitar los extractos bancarios<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n\n\n\n<p>Tal y como hemos comentado a lo largo del art\u00edculo, la conciliaci\u00f3n bancaria se trata en comparar los movimientos registrados por la entidad bancaria con los movimientos anotados en los libros de gastos de la empresa.<\/p>\n\n\n\n<p>Por lo tanto, <strong>el primer paso<\/strong> que toda empresa necesita hacer es <strong>obtener la informaci\u00f3n del banco<\/strong>, o los bancos, en los que tienen el dinero.<\/p>\n\n\n\n<p>Para ello, las entidades bancarias emiten <strong>extractos de periodos de tiempo en concreto<\/strong>. Las empresas deben indicar el periodo en el que quieren realizar dicha conciliaci\u00f3n bancaria.<\/p>\n\n\n\n<p>Como hemos visto anteriormente, <strong>estos per\u00edodos dependen de cada empresa<\/strong>. Hay compa\u00f1\u00edas que realizan una conciliaci\u00f3n bancaria a final de cada mes, otras de manera anual o, por el contrario, hay empresas que realizan una conciliaci\u00f3n bancaria semanal, e incluso cada d\u00eda, al finalizar la jornada.<\/p>\n\n\n\n<p>En suma, una vez la entidad bancaria ha entregado los extractos de las diferentes cuentas, en caso de tener m\u00e1s de una, a la empresa, se realiza el segundo paso.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"72-paso-2-localizar-los-libros-contables-de-la-empresa\"><\/span><strong>7.2 Paso 2: Lo<strong>calizar los libros contables de la empresa<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n\n\n\n<p>Para poder realizar una comparativa de movimientos, es necesario tener un <strong>registro interno<\/strong> de los movimientos financieros realizados. Para ello, las empresas deben disponer de un <strong>libro de cuentas<\/strong>, en el que se van anotando todos los movimientos que se han realizado.<\/p>\n\n\n\n<p>Es aconsejable disponer de estos libros con el fin de dejar constancia de cada movimiento, ya sea a trav\u00e9s de las cuentas bancarias o de los dem\u00e1s sistemas de pago, como por ejemplo la <strong><a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/gestion-de-gastos\/caja-chica-como-usarla\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">caja chica<\/a><\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>En el momento en que se dispone de la informaci\u00f3n bancaria y de los registros internos, se puede realizar el tercer paso: la comparativa.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"73-paso-3-realizar-la-comparativa-y-crear-los-asientos-contables\"><\/span><strong>7.3 Pa<strong>so 3: Realizar la comparativa y crear los asientos contables<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n\n\n\n<p>Con toda la informaci\u00f3n disponible, llega el momento de realizar <strong>la<\/strong> <strong>comparativa<\/strong>. Este proceso consiste en identificar cada movimiento anotado en los libros de cuentas de la empresa con su movimiento bancario correspondiente.<\/p>\n\n\n\n<p>Este es un proceso que puede ser tedioso, si se realiza de manera manual. M\u00e1s adelante, veremos c\u00f3mo la tecnolog\u00eda puede ayudar a tu empresa a realizar conciliaciones bancarias de manera autom\u00e1tica.<\/p>\n\n\n\n<p>Sin embargo, en cualquier caso, siempre pueden aparecer <strong>desajustes<\/strong>, ya sean provocados por la propia entidad bancaria o por la empresa. Para corregir estos desajustes se utilizan los conocidos <strong>asientos contables<\/strong>. Estos asientos sirven para efectuar una nota con la que un gasto que no conciliaba quede bien registrado y se sepa toda la informaci\u00f3n de ese movimiento.<\/p>\n\n\n\n<p>Por ello, en el caso de detectar desajustes y realizar los asientos contables oportunos, es importante <strong>dejar constancia<\/strong> de estos ajustes, para que, en futuras conciliaciones, en el caso de detectar desajustes similares, se sepa su procedencia.<\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:15px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-full\"><img decoding=\"async\" width=\"1200\" height=\"563\" src=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes.jpg\" alt=\"Durante el proceso de conciliaci\u00f3n bancaria pueden aparecer desajustes, como el cobro de un cheque en una fecha inesperada.\" class=\"wp-image-31471\" title=\"\" srcset=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes.jpg 1200w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes-300x141.jpg 300w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes-1399x656.jpg 1399w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes-150x70.jpg 150w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes-768x360.jpg 768w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes-1536x720.jpg 1536w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/conciliacion-bancaria-desajustes-1080x506.jpg 1080w\" sizes=\"(max-width: 1200px) 100vw, 1200px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"8-desajustes-mas-comunes-en-la-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>8. Desaju<strong>stes m\u00e1s comunes en la conciliaci\u00f3n bancaria<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>En el momento de realizar la conciliaci\u00f3n bancaria pueden aparecer ciertos desajustes, los cuales se pueden clasificar en dos tipos: <strong>temporales<\/strong> o <strong>permanentes<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Desajustes temporales<\/strong>: Son los que se producen por un <strong>desajuste en las <a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/calendario-tributario-2024\/\" target=\"_blank\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/contabilidad-y-regulacion-tributaria\/calendario-tributario-2024\/\" rel=\"noreferrer noopener\">fechas indicadas<\/a> en los extractos y en los libros contables<\/strong>. Esto implica que el movimiento est\u00e1 reflejado, pero est\u00e1n anotados con una fecha diferente. Un ejemplo muy t\u00edpico de desajuste temporal es cuando se emite un cheque a un cliente y este no lo <strong>cobra en la fecha prevista<\/strong>, sino m\u00e1s adelante. El movimiento de emisi\u00f3n del cheque queda registrado en los libros contables de la empresa y tambi\u00e9n en los extractos bancarios, pero con fechas distintas.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Desajustes permanentes<\/strong>: estos se pueden producir por varios factores. Lo m\u00e1s com\u00fan es por un <strong>error interno en la empresa<\/strong>, pero se puede dar el caso de que sea un <strong>error de la entidad bancaria<\/strong>. La mayor\u00eda de desajustes permanentes se efect\u00faan en el momento de anotar la informaci\u00f3n y los m\u00e1s comunes son los <strong>errores de cifras<\/strong>, pues se anota una cifra que no era la correcta, o <strong>no anotar un movimiento<\/strong>, el cual se ha producido en la cuenta bancaria, en los libros contables.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"9-consejos-para-realizar-una-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>9. Cons<strong>ejos para realizar una conciliaci\u00f3n bancaria<\/strong><\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Tras ve qu\u00e9 tipo de desajustes pueden ocurrir durante el proceso de conciliaci\u00f3n bancaria, veamos algunos <strong>consejos<\/strong> para intentar evitarlos.<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Es recomendable <strong>disponer de toda la informaci\u00f3n posible<\/strong> antes de realizar la conciliaci\u00f3n. Esto implica que, si se detecta, antes de iniciar el proceso, que falta alguna factura o el comprobante de alg\u00fan gasto, se debe reclamar.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Es muy importante disponer de una <strong>informaci\u00f3n actualizada<\/strong>, pues de nada sirve trabajar en una conciliaci\u00f3n bancaria de un per\u00edodo en concreto con informaci\u00f3n obsoleta.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Es aconsejable <strong>no realizar una conciliaci\u00f3n bancaria de un per\u00edodo muy extenso<\/strong>. Hemos visto que se pueden <a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/gestion-de-gastos\/rendicion-gastos\/\" target=\"_blank\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/blog\/gestion-de-gastos\/rendicion-gastos\/\" rel=\"noreferrer noopener\">realizar conciliaciones bancarias<\/a> en lapsos de tiempo muy concretos, como semanales o mensuales. Cuanto m\u00e1s breve sea el periodo, menos errores se producen y estos son m\u00e1s f\u00e1ciles de detectar y corregir.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Prestar mucha atenci\u00f3n al proceso<\/strong> de conciliaci\u00f3n para evitar los errores, ya no solo durante el proceso de conciliaci\u00f3n, sino tambi\u00e9n en el momento en que se anota un movimiento.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Ser eficientes en el proceso de correcci\u00f3n de errores<\/strong>. Es probable que se detecte un error de desajuste y se pierda mucho tiempo intentando buscar el movimiento en cuesti\u00f3n, cuando lo m\u00e1s eficiente ser\u00eda establecer un protocolo de actuaci\u00f3n en el que se siguieran unos pasos concretos.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>No abusar de los asientos contables<\/strong>, pues estos sirven para anotar que un movimiento no cuadraba, pero si se arrastran en el tiempo, esto puede implicar mayores errores en un futuro.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Por \u00faltimo, el consejo m\u00e1s importante es <strong>implantar herramientas para la gesti\u00f3n financiera<\/strong> que permitan <strong>digitalizar y automatizar<\/strong> los procesos, incluida la conciliaci\u00f3n bancaria.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"10-herramientas-para-automatizar-y-optimizar-la-conciliacion-bancaria\"><\/span><strong>10. Herramientas para automatizar y optimizar la conciliaci\u00f3n bancaria<\/strong><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<p>Retomando el \u00faltimo consejo del apartado anterior, una de las mejores soluciones para evitar errores en el proceso de conciliaci\u00f3n bancaria, as\u00ed como en la gesti\u00f3n financiera en general, es <strong>implantar herramientas tecnol\u00f3gicas<\/strong> que permitan una <strong>digitalizaci\u00f3n<\/strong> y una <strong>automatizaci\u00f3n<\/strong> de las tareas correspondientes con la contabilidad de las empresas.<\/p>\n\n\n\n<p>Herramientas como <strong><a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Tickelia<\/a><\/strong> permiten una <strong>gesti\u00f3n de gastos integral<\/strong>. Gracias a su sistema <strong>colaborativo<\/strong>, los empleados y managers trabajan juntos en la rendici\u00f3n de gastos.<\/p>\n\n\n\n<p>Tickelia permite realizar los procesos de manera eficiente y automatizada, <strong>reduciendo el tiempo que se dedica a la gesti\u00f3n de gastos en un 75%<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Adem\u00e1s, Tickelia ofrece la automatizaci\u00f3n del proceso de conciliaci\u00f3n bancaria, ya que permite una <strong>liquidaci\u00f3n<\/strong> y <strong>contabilizaci\u00f3n<\/strong> <strong>autom\u00e1tica<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Tickelia es <strong><a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/integracion\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">100% integrable<\/a><\/strong> con otras herramientas de gesti\u00f3n empresarial como programas de <strong>gesti\u00f3n ERP&amp;CRM<\/strong> o programas de <strong>gesti\u00f3n de n\u00f3minas y RR.HH.<\/strong>, entre muchos otros.<\/p>\n\n\n\n<p>Si quieres descubrir todo lo que ofrece Tickelia a tu empresa, <strong>\u00a1haz clic en el siguiente banner!<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:30px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-full\"><a href=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/cl\/solicitar-demostracion-tickelia\/?utm_source=blog_gastos&amp;utm_medium=banner_gastos&amp;utm_campaign=demo_cl\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"><img decoding=\"async\" width=\"1360\" height=\"400\" src=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-58346\" title=\"\" srcset=\"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL.png 1360w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL-300x88.png 300w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL-150x44.png 150w, https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-content\/uploads\/2024\/04\/Tickelia-Solicitar-demo-gastos-CL-768x226.png 768w\" sizes=\"(max-width: 1360px) 100vw, 1360px\" \/><\/a><\/figure>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El concepto de conciliaci\u00f3n bancaria est\u00e1 relacionado con el proceso de cuadrar los movimientos financieros de una empresa. Con el fin de detectar errores entre los extractos bancarios y los libros contables de la compa\u00f1\u00eda, los departamentos financieros realizan este proceso de conciliaci\u00f3n. Descubre c\u00f3mo se realiza, los desajustes y consejos para realizar una correcta [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":21,"featured_media":31470,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"site-sidebar-layout":"default","site-content-layout":"","ast-site-content-layout":"default","site-content-style":"default","site-sidebar-style":"default","ast-global-header-display":"","ast-banner-title-visibility":"","ast-main-header-display":"","ast-hfb-above-header-display":"","ast-hfb-below-header-display":"","ast-hfb-mobile-header-display":"","site-post-title":"","ast-breadcrumbs-content":"","ast-featured-img":"","footer-sml-layout":"","ast-disable-related-posts":"","theme-transparent-header-meta":"","adv-header-id-meta":"","stick-header-meta":"","header-above-stick-meta":"","header-main-stick-meta":"","header-below-stick-meta":"","astra-migrate-meta-layouts":"set","ast-page-background-enabled":"default","ast-page-background-meta":{"desktop":{"background-color":"var(--ast-global-color-4)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"tablet":{"background-color":"","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"mobile":{"background-color":"","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""}},"ast-content-background-meta":{"desktop":{"background-color":"var(--ast-global-color-5)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"tablet":{"background-color":"var(--ast-global-color-5)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""},"mobile":{"background-color":"var(--ast-global-color-5)","background-image":"","background-repeat":"repeat","background-position":"center center","background-size":"auto","background-attachment":"scroll","background-type":"","background-media":"","overlay-type":"","overlay-color":"","overlay-opacity":"","overlay-gradient":""}},"footnotes":""},"categories":[5035],"tags":[5651,5719,5751],"class_list":["post-66680","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-contabilidad-y-regulacion-tributaria","tag-digitalizacion","tag-gestion-de-gastos","tag-gestion-financiera"],"acf":[],"lang":"cl","translations":{"cl":66680,"co":31460,"pe":66689,"mx":66705},"pll_sync_post":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/66680","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/users\/21"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=66680"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/66680\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/media\/31470"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=66680"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=66680"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/tickelia.com\/demo_2023\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=66680"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}